Interessi di mora in Svizzera
Una fattura pagata in ritardo in Svizzera matura interessi legali di 5 % annuo, fissato dalla legge. Non esiste un importo forfettario di legge per i costi di recupero.
Un esempio con i numeri
CHF 10.000 pagati con 45 giorni di ritardo maturano CHF 61,64 di interessi.
Termini massimi di pagamento
Fra imprese : Nessun tetto di legge · Pubbliche amministrazioni : Nessun tetto di legge
La Svizzera è fuori dalla direttiva, e il suo regime è di altra natura. L'articolo 104 del Codice delle obbligazioni fissa l'interesse moratorio al 5 % annuo, dovuto anche se il contratto prevedeva un interesse convenzionale inferiore. Non esistono né un indennizzo forfettario di recupero né un tetto legale ai termini di pagamento pattuiti.
Cinque per cento, minimo e non massimo
Il 5 % è un minimo di legge, non un massimo. Se il contratto stipula un interesse superiore — direttamente o sotto forma di provvigione bancaria periodica — è quel tasso più alto a essere dovuto dal debitore in mora. E fra commercianti, finché il tasso di sconto nel luogo del pagamento supera il 5 %, l'interesse moratorio può essere calcolato a quel tasso.
Ne consegue in pratica che la clausola d'interessi nelle condizioni generali svolge qui un lavoro che nell'Unione non svolge: alza il tasso invece di limitarsi a richiamarlo. Un'impresa svizzera che non ne prevede alcuna si accontenta del minimo di legge.
Nessun forfait, quindi le spese si provano
L'assenza di un indennizzo forfettario cambia il modo di reclamare. Dove un creditore dell'Unione aggiunge 40 euro senza giustificare nulla, un creditore svizzero deve dimostrare il proprio danno per ottenere più degli interessi. È più esigente, e rende la clausola penale contrattuale nettamente più utile che altrove.
In compenso il recupero è più rapido: l'esecuzione si avvia senza sentenza preventiva, con una domanda d'esecuzione all'ufficio competente. Il rapporto di forza è quindi rovesciato rispetto all'Unione — meno automatismi sull'importo, più automatismi sulla procedura.
Da sapere
La Svizzera è fuori dalla direttiva e il suo regime è di altra natura: il 5 % annuo, dovuto anche se il contratto aveva fissato un interesse convenzionale inferiore, senza indennizzo forfettario e senza tetto legale ai termini di pagamento. Se il contratto stipula più del 5 %, è dovuto quel tasso più alto; fra commercianti si può usare il tasso di sconto del luogo di pagamento finché supera il 5 %.
Domande frequenti
- Serve una diffida perché il 5 % decorra?
- In genere sì: il debitore è costituito in mora dall'interpellazione del creditore. L'eccezione è il termine pattuito — quando nel contratto è fissato un giorno di scadenza, la mora sopravviene alla scadenza senza interpellazione. È l'opposto del regime dell'Unione, dove l'automatismo è la regola.
- Una clausola penale può aggiungersi agli interessi?
- Sì, ed è lo strumento abituale per compensare l'assenza di un forfait di legge. Il giudice può però ridurre una pena che ritenga eccessiva, sicché una clausola calibrata sul danno realmente prevedibile regge meglio di una genericamente dissuasiva.
Importante
Una panoramica generale, non una consulenza legale. Il tasso di riferimento è azzerato due volte l'anno e la cifra qui sopra è stata letta il 2026-09-03 — verifica il periodo in cui ricade davvero la tua fattura prima di annunciare un importo al debitore.