Farlo da soli o pagare qualcuno: la tariffa oraria oltre la quale delegare conviene

La regola che usano tutti, e perché non è una regola

La regola corrente confronta due prezzi: se vali 90 all'ora e una collaboratrice domestica costa 30, delega. Sembra aritmetica e non lo è, perché i due numeri non sono della stessa natura. Il 90 è fatturato su cui non hai ancora pagato imposte né contributi, e si realizza solo se l'ora che liberi viene davvero venduta. Il 30 è denaro già tassato, che esce dal conto oggi, ed è certo. Confrontare una cifra condizionale al lordo con una cifra certa al netto è tutto l'errore, e pende sempre dallo stesso lato: delegare troppo facilmente.

Scritta per bene, la soglia ha tre fattori al denominatore e ciascuno alza l'asticella, mai il contrario. Chiama C il prezzo dell'aiuto, V il fatturato orario che il tuo tempo può generare, p la frazione di tempo liberato che converti davvero in lavoro pagato, t la quota dell'ora che continui a spendere per spiegare e verificare, e m la tua aliquota marginale di imposte e contributi. Per un compito domestico, delega quando V raggiunge almeno C diviso p, per uno meno m e per uno meno t. Per un compito professionale, la stessa espressione senza l'uno meno m. Tutto ciò che è interessante in questa decisione sta in quei tre fattori, e la regola corrente dà a tutti e tre il valore più lusinghiero.

Il fattore che nessuno conta: l'ora liberata si converte?

La regola corrente presume che un'ora non passata a pulire sia un'ora passata a guadagnare. Quasi mai vero. Le ore liberate cadono di sera, di sabato, in mezzo a una settimana in cui hai già tutto il lavoro che riesci a vendere — e se le prendono il riposo, la famiglia o internet, usi perfettamente legittimi di un'ora ma che non producono fatturato. Il modo onesto di trattarlo è metterci un numero e lasciare che faccia male: convertire metà delle ore liberate in lavoro fatturabile è già andare bene, e se sei dipendente a orario fisso non ne converti nessuna.

L'aritmetica è spietata. Aiuto a 30 l'ora, dieci per cento dell'ora in supervisione e un'aliquota marginale del 50 %: se converti ogni ora liberata, la soglia domestica è 67 l'ora di fatturato. Tre quarti, e sale a 89. Metà, 133. Un quarto, 267. Il numero quadruplica su un intervallo di comportamenti che quasi tutti descriverebbero come pressoché identici. Ecco perché due persone con redditi identici possono avere ragione entrambe su decisioni opposte, e perché discuterne in astratto non porta da nessuna parte.

L'asimmetria: il denaro al lordo compra il doppio di aiuto

Ecco la parte da portarsi via. Un servizio domestico si compra con denaro già tassato: per spendere 30 devi prima guadagnare 30 diviso uno meno la tua aliquota marginale. Un costo professionale deducibile si compra con denaro non ancora tassato: spendere 30 riduce l'utile imponibile di 30 e ti costa quindi 30 per uno meno la tua aliquota marginale. Metti le due soglie una accanto all'altra e l'aliquota marginale si semplifica in quella professionale, lasciando la domestica esattamente 1/(1 − m) volte più alta — 1,43 volte al 30 %, 1,67 al 40 %, 2,00 al 50 %, 2,50 al 60 %.

La conseguenza pratica è di quelle che si invertono di continuo. Essere molto tassati non rende più facile delegare a casa — lo rende più difficile, perché ogni euro di aiuto ti costa ora due euro di fatturato. Rende più facile delegare al lavoro, perché la deduzione vale di più. Chi più in fretta dice di essere troppo caro per fare la propria amministrazione è, ad aliquote marginali alte, esattamente chi ha più difficoltà a giustificare il pagamento delle faccende private e più facilità a giustificare quello delle faccende aziendali.

Uno strumento può annullare del tutto l'asimmetria, e conviene nominarlo più che quantificarlo perché i suoi parametri si muovono. Diversi paesi concedono un credito d'imposta sui servizi domestici — in Francia in forza dell'articolo 199 sexdecies del codice fiscale, a una percentuale della spesa entro un tetto annuo che le leggi di bilancio rivedono. L'algebra è pulita: un credito all'aliquota k trasforma il costo domestico da C in C per uno meno k, per cui la soglia domestica e quella professionale diventano uguali esattamente quando k eguaglia la tua aliquota marginale m. Sotto, la versione domestica resta il modo più caro di comprare la stessa ora; sopra, il più economico. Verifica aliquota e tetto in vigore prima di contare su uno dei due.

Dove delegare non conviene mai, e non è un gruppo piccolo

Il primo caso è il più ampio. Chi è dipendente con stipendio fisso e orario fisso, senza straordinari né redditi a parte, non converte alcuna ora liberata in denaro. La frazione convertita è zero, la soglia è una divisione per zero e nessun valore orario basta. Non è un cavillo: riguarda la maggior parte di chi legge articoli sul valore del proprio tempo, ed è per questo che il calcolo suona loro sbagliato senza che sappiano dire perché. Delegare può restare per loro un'ottima idea — riposo, salute e famiglia non sono voci di bilancio — ma è spesa, non investimento, e chiamarlo investimento significa difendere una buona decisione con un cattivo argomento.

Il secondo caso è il costo di transazione. Trovare, istruire e rodare una persona consuma le tue ore, e quell'onere una tantum si spalma sulle ore che finirai per delegare. Quattro ore di ricerca e inserimento contro ventiquattro ore delegate in un anno aggiungono sedici punti effettivi alla quota di supervisione, spingendo la soglia da 133 a 164 l'ora. Contro cinquecento ore l'anno, le stesse quattro ore aggiungono meno di un punto. Le deleghe piccole e occasionali sono strutturalmente antieconomiche in un modo in cui quelle grandi e regolari non lo sono, e nessuna tariffa oraria lo risolve.

Il terzo caso è il rifacimento, e ha un fermo netto. Se correggere il lavoro delegato ti costa un quarto d'ora per ogni ora delegata, oltre a un decimo passato a spiegare, la frazione liberata scende a 0,65 e la soglia sale da 133 a 185. Se ti costa nove decimi d'ora, la frazione liberata è zero e la soglia è infinita: hai pagato qualcuno per restare occupato esattamente come prima. Chiunque deleghi con esperienza ha incontrato questo caso, ed è per questo che la domanda onesta non è mai quanto chieda la persona ma quanta parte dell'ora ti torna davvero.

Quanto costa davvero l'aiuto, se assumi invece di comprare

Ci sono due modi di comprare un'ora del tempo di qualcun altro e non si prezzano allo stesso modo. Comprare un servizio significa pagare una fattura che contiene già i contributi del fornitore, le sue assicurazioni, il suo tempo non fatturabile e il suo margine — la cifra è alta ma è la cifra intera. Assumere qualcuno significa pagare una retribuzione lorda più i contributi datoriali obbligatori, che con le regole francesi 2026 arrivano al 41,5 % del lordo sopra tre volte il salario minimo; sotto, un'unica riduzione decrescente ne cancella gran parte — ed è esattamente la fascia in cui si colloca la maggior parte del lavoro domestico e di supporto junior. Nessuna delle due vie è intrinsecamente più economica, e confrontare una fattura oraria con una retribuzione oraria senza il lato datoriale è lo stesso errore di confrontare una tariffa giornaliera con uno stipendio.

La tua aliquota marginale è l'altro dato da trovare, e non è l'aliquota media della busta paga. In Francia per il 2026 la scala sui redditi 2025 va allo 0 % fino a 11 600 € per quota, poi 11 % fino a 29 579 €, 30 % fino a 84 577 €, 41 % fino a 181 917 € e 45 % oltre — e per un lavoratore autonomo i contributi si aggiungono sopra, da cui le aliquote marginali del cinquanta o sessanta per cento. In Germania per il 2026 la fascia esente è 12 348 €, la zona al 42 % va da 69 879 € a 277 825 €, e il 45 % si applica da 277 826 €. L'aliquota marginale è quella sul prossimo euro guadagnato, ed è quel numero che entra nella formula.

Che cosa cambierebbe la conclusione

Tutto quanto sopra mette un prezzo a una cosa sola: il denaro. Tre considerazioni stanno fuori e lo dominano di regola, e fingere il contrario sarebbe una disonestà di altro tipo. Alcuni compiti hanno valore cumulativo — il primo anno passato a tenere i propri conti insegna dove va il denaro, e delegare dal primo giorno ricompra tempo al prezzo di non capire mai l'attività. Alcuni compiti reggono il benessere in un modo che nessuna soglia coglie, e un'ora di sonno vale più di un'ora di fatturato per chi è a corto di entrambe. E alcuni compiti sono semplicemente piacevoli, il che è una ragione per tenerli che non ha bisogno di alcuna giustificazione.

La disciplina utile è tenere i due conti separati invece di fonderli. Calcola la soglia, scopri se la decisione conviene in denaro e poi decidi — con quel numero davanti — se le ragioni non monetarie sono abbastanza forti da prevalere. È un modo difendibile di finire per delegare qualcosa che l'aritmetica sconsiglia. Decidere prima e poi costruire a ritroso una tariffa oraria che lo avalli non lo è.

Domande frequenti

Fatturo 653 € al giorno. Una collaboratrice domestica a 30 € l'ora non conviene ovviamente?

Ovviamente no. Su sette ore fatturabili quella tariffa giornaliera fa 93,29 € l'ora di fatturato. A un'aliquota marginale del 50 % e un decimo dell'ora in supervisione, il massimo che puoi pagare è 93,29 € per la quota di tempo liberato che vendi davvero, per 0,5 e per 0,9 — cioè 41,98 € l'ora se vendi ogni ora liberata, 20,99 € se ne vendi metà. La collaboratrice da 30 € va quindi in pari a un tasso di conversione di circa il 71 %: devi trasformare sette ore liberate su dieci in lavoro fatturato perché convenga in denaro. Gli stessi 30 € spesi dentro l'attività, dove sono deducibili, vanno in pari a circa il 36 %. La maggior parte di chi fa questo ragionamento è lontanissima dal 71 %, il che non significa che non debba assumere nessuno: significa che la ragione è il tempo e la lucidità, non l'aritmetica.

Perché l'aliquota marginale sparisce dalla soglia professionale?

Perché si applica a entrambi i lati del confronto e si semplifica. Il fatturato che guadagni dall'ora liberata è tassato alla tua aliquota marginale, quindi il suo valore netto è il fatturato per uno meno quell'aliquota. Il costo che paghi è deducibile, quindi il suo costo netto è il prezzo per uno meno la stessa aliquota. Eguaglia i due, elimina il fattore comune, e la condizione si riduce a: il fatturato orario deve valere almeno il prezzo diviso per la frazione convertita e per uno meno la quota di supervisione. Una spesa domestica non è deducibile, quindi solo il lato del reddito porta il fattore e l'aliquota resta — ed è tutta qui l'origine del divario del doppio al 50 %.

Posso valutare l'ora liberata al mio guadagno orario medio?

No — il numero rilevante è marginale, non medio. Il tuo guadagno orario medio comprende ore che avresti comunque lavorato; qui la domanda è quanto vale un'ora in più, che è o il prezzo di un lavoro che puoi davvero vendere, o niente. Per la maggior parte dei dipendenti la cifra marginale è zero. Per un autonomo con l'agenda piena è la tariffa giornaliera divisa per le ore fatturabili. Per un autonomo con poco portafoglio è la tariffa giornaliera moltiplicata per la probabilità di trovare il lavoro, di solito ben sotto uno. La stessa distinzione vale per l'aliquota: l'aliquota media dell'ultima dichiarazione non è quella sul prossimo euro, e solo la seconda entra nella formula.

Un credito d'imposta sui servizi domestici cambia la risposta?

Parecchio, e in un modo insolitamente pulito. Un credito del genere riduce quel che l'aiuto ti costa davvero, dal suo prezzo al suo prezzo per uno meno l'aliquota del credito, e abbassa quindi la soglia domestica in proporzione. Le due soglie diventano esattamente uguali quando l'aliquota del credito eguaglia la tua aliquota marginale: a quel punto comprare un'ora di aiuto in privato costa quanto comprarla tramite l'attività, e tutta l'asimmetria sparisce. La Francia applica un credito così in forza dell'articolo 199 sexdecies del codice fiscale, a una percentuale della spesa ammissibile entro un tetto annuo. Entrambi i parametri sono rivisti dalle leggi di bilancio, quindi consulta quelli in vigore invece di riusare una cifra letta in un articolo.

Devo delegare i compiti in cui sono peggiore o quelli in cui sono migliore?

Nessuna delle due formulazioni è del tutto giusta, e la formula dice perché. Conta il rapporto fra quanto costa comprare l'ora e quanto vale la tua ora nel suo impiego più redditizio, corretto per quanta parte dell'ora ti torna davvero. I compiti in cui sei scarso sembrano attraenti da delegare ma spesso hanno la frazione di rifacimento più alta, che è il termine capace di mandare la soglia all'infinito. I compiti in cui sei bravo hanno la frazione di rifacimento più bassa ma sono spesso quelli che generano il tuo fatturato, quindi delegarli delega anche il reddito e la frazione convertita crolla. I compiti che superano la soglia più facilmente sono quelli che sai fare, che non ti piacciono, che ricorrono abbastanza da ammortizzare l'inserimento e per i quali nessuno ti paga.