Calcolatore del rapporto debito-attività

Il rapporto debito-attività — passività totali ÷ attività totali, in percentuale — mostra quale parte delle attività è finanziata da debito. Un rapporto del 40 % significa che i creditori finanziano il 40 % delle attività e i proprietari il resto. È un indice chiave di solvibilità, distinto dal rapporto debito-reddito dei prestiti personali.

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Strumenti correlati

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Calcolatore del rapporto di copertura del servizio del debito (DSCR)Il DSCR — reddito operativo netto ÷ servizio totale del debito — indica ai finanziatori se un immobile o un'attività genera abbastanza per coprire le rate. Un DSCR di 1,25 significa reddito superiore del 25 % al debito dovuto, il livello richiesto dalla maggior parte dei finanziatori commerciali. Sotto 1,0 il flusso di cassa non copre il debito.Calcolatrice rapporto debito/capitaleCalcola il rapporto debito/capitale di un'azienda da debito totale e capitale.Calcolatrice rotazione dell'attivoCalcola l'efficienza con cui un'azienda usa i suoi asset per generare ricavi.Calcolatrice current ratioCalcola il current ratio da attività e passività correnti.Calcolatrice quick ratioCalcola il quick ratio, escludendo le scorte dalle attività correnti.Calcolatore del rapporto di copertura degli oneri fissi (FCCR)Il rapporto di copertura degli oneri fissi estende la copertura degli interessi a canoni di leasing e altri oneri fissi: (EBIT + oneri fissi) ÷ (oneri fissi + interessi). Passa alla modalità EBITDA per riaggiungere gli ammortamenti, e aggiungi il rimborso del capitale lordizzato per l'aliquota quando un covenant definisce così l'FCCR. I finanziatori richiedono spesso almeno 1,25.Calcolatore di rotazione delle immobilizzazioniL'efficienza con cui un'azienda usa le immobilizzazioni per generare vendite: vendite nette ÷ immobilizzazioni nette medie. Un rapporto più alto significa che ogni unità di impianto produce più ricavi. Inserisci la media, o valori iniziale e finale.Calcolatore del rapporto di copertura degli interessi (ICR)Il rapporto di copertura degli interessi — EBIT ÷ oneri finanziari — mostra con quanta comodità l'utile operativo copre gli interessi sul debito. Gli analisti usano spesso una variante EBITDA che riaggiunge gli ammortamenti, offrendo una visione di cassa dello stesso margine. Valori sotto 1,5 sono considerati rischiosi.

Ti serve Rapporto debito-attività, Quota finanziata da capitale, Debito-capitale (×)? Il Calcolatore del rapporto debito-attività lo ricava da Passività totali, Attività totali in un passaggio. Ad esempio, con Passività totali = 500.000,00 € e Attività totali = 1.200.000,00 € restituisce Rapporto debito-attività = 41,67%, Quota finanziata da capitale = 58,33% e Debito-capitale (×) = 0,714.

Come si usa

Inserisci i tuoi valori: Passività totali, Attività totali.
Leggi subito il risultato: Rapporto debito-attività, Quota finanziata da capitale, Debito-capitale (×).

Domande frequenti

Cosa calcola esattamente il Calcolatore del rapporto debito-attività?

Parte da Passività totali e Attività totali per ricavare Rapporto debito-attività, Quota finanziata da capitale e Debito-capitale (×). Il calcolo è dal vivo mentre digiti, quindi il risultato si aggiorna a ogni modifica.

Quali informazioni devo fornire?

2 valori: Passività totali (€) e Attività totali (€). Non serve altro — né account, né caricare file.

Potete mostrare un esempio numerico?

Con Passività totali = 500.000,00 € e Attività totali = 1.200.000,00 €, il calcolatore restituisce Rapporto debito-attività = 41,67%, Quota finanziata da capitale = 58,33% e Debito-capitale (×) = 0,714. Queste cifre provengono da questo stesso strumento: inserisci gli stessi valori per riprodurle.

In quali casi si usa davvero?

Gestire la settimana: emettere una fattura o un preventivo, sapere cosa c'è a magazzino e cosa riordinare, e verificare se la cassa copre le scadenze.

Qual è l'errore più comune?

Leggere l'utile come cassa. Un mese redditizio con termini di pagamento a sessanta giorni può lasciare il conto vuoto: i due numeri rispondono a domande diverse.

Qual è la differenza tra il Calcolatore del rapporto debito-attività e il Calcolatore del rapporto di copertura del servizio del debito (DSCR)?

Questo restituisce Rapporto debito-attività e Quota finanziata da capitale; il Calcolatore del rapporto di copertura del servizio del debito (DSCR) restituisce DSCR (×) e Servizio del debito sostenibile a 1,25×. È tutta qui la differenza: apri quello che dà il dato che ti serve.

Esiste uno strumento per il passo successivo?

Calcolatrice rapporto debito/capitale è il più vicino dopo questo: Calcola il rapporto debito/capitale di un'azienda da debito totale e capitale.

Cos'altro conviene tenere aperto accanto?

Calcolatrice rotazione dell'attivo e Calcolatrice current ratio: ricorrono nella stessa attività abbastanza spesso da meritare una seconda scheda.

Da dove vengono i dati e quanto sono aggiornati?

Il calcolo è esatto per ciò che inserisci. Contenuto della fattura, regime IVA e menzioni obbligatorie seguono regole nazionali: una fattura giusta al centesimo può comunque non essere conforme.

Per approfondire

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ConfrontoCopertura degli interessi e gli indici che una banca testa davveroI covenant di un contratto di finanziamento sono gli indici capaci di mandare in default un'azienda solvibile e redditizia. Copertura degli interessi, times interest earned e DSCR non sono tre misure — e quella che aggiunge il rimborso del capitale è quella che morde.SpiegazioneIl WACC spiegato, e perché quel numero è soprattutto un'ipotesiWACC = E/V × Re + D/V × Rd × (1 − T). Lo scudo fiscale rende il debito davvero più economico, e il costo dell'equity viene dal CAPM — il cui beta e il cui premio per il rischio sono stime che spostano la risposta di punti interi, e la valutazione di un quarto.SpiegazioneCopertura degli oneri fissi: l'indice che guardano un locatore o un finanziatoreLa stessa azienda, lo stesso anno, segna 1,02×, 1,52× o 2,56× a seconda di dove si mette il canone e se il capitale viene lordizzato per l'imposta. Due di questi valori passano un covenant a 1,25 e uno no.ConfrontoIndice di liquidità corrente contro indice di liquidità immediata, e ciò che nessuno dei due diceL'indice di liquidità immediata toglie il magazzino perché il magazzino è l'attivo corrente che potrebbe non convertirsi. Due aziende con lo stesso indice di liquidità corrente possono distare cinque volte su quello immediato — ed entrambe le misure restano cieche all'unica cosa che davvero impedisce di pagare: la tempistica.SpiegazioneRotazione delle immobilizzazioni: diagnosticare il capitale che dormeVendite nette diviso immobilizzazioni nette è uno degli indici più facili da calcolare e meno confrontabili. Lo stesso retailer segnava 10× prima del principio sui leasing e 1,39× dopo: stessi negozi, stesse vendite, stesso anno.GuidaChiedere credito per l'impresa: che cosa guarda la banca prima del tassoL'indice di copertura è la porta, la garanzia personale è il secondo prezzo e il tasso è un risultato. Su un prestito di 400 000 €, tagliare il tasso di un punto intero sposta l'indice di copertura di 0,018 — mentre due anni in più di durata lo spostano di 0,216. Tutta la trattativa si gioca nel posto sbagliato.