Aller au contenu
OneKitly
S'inscrire · Se connecter

Calculateur de ratio de liquidité générale

Calcule le ratio de liquidité générale à partir de l'actif et du passif courants.

Outils similaires

Tous les outils : Pilotage & opérations →
Calculateur de ratio de liquidité réduiteCalcule le ratio de liquidité réduite, en excluant les stocks de l'actif courant.Calculateur du ratio dette / actifLe ratio dette / actif — total du passif ÷ actif total, en pourcentage — montre la part des actifs financée par la dette. Un ratio de 40 % signifie que les créanciers financent 40 % des actifs et les propriétaires le reste. C'est un indicateur clé de solvabilité, distinct du ratio dette / revenu des prêts personnels.Calculateur de ratio dette/fonds propresCalcule le ratio dette/fonds propres d'une entreprise à partir de la dette et des capitaux propres.Calculateur du ratio de couverture du service de la dette (DSCR)Le DSCR — résultat net d'exploitation ÷ service total de la dette — indique aux prêteurs si un bien ou une entreprise génère assez pour couvrir ses échéances. Un DSCR de 1,25 signifie un revenu supérieur de 25 % à la dette due, le seuil exigé par la plupart des prêteurs commerciaux. Sous 1,0, la trésorerie ne couvre pas la dette.Calculateur du ratio de couverture des charges fixes (FCCR)Le ratio de couverture des charges fixes élargit la couverture des intérêts aux loyers et autres charges fixes : (EBIT + charges fixes) ÷ (charges fixes + intérêts). Passe en mode EBITDA pour réintégrer les amortissements, et ajoute le remboursement du capital brut d'impôt lorsque le covenant définit ainsi le FCCR. Les prêteurs exigent souvent au moins 1,25.Calculateur du ratio de couverture des intérêts (ICR)Le ratio de couverture des intérêts — EBIT ÷ charges d'intérêts — montre avec quelle aisance le résultat d'exploitation couvre les intérêts de la dette. Les analystes utilisent souvent une variante EBITDA qui réintègre les amortissements, offrant une vue en trésorerie du même coussin. Sous 1,5, les valeurs sont jugées risquées.Calculateur des capitaux engagésLes capitaux engagés — le capital total utilisé pour générer du profit — par l'une des trois méthodes standard : total de l'actif moins passif courant, actifs non courants plus fonds de roulement, ou capitaux propres plus passif non courant. Ajoute le résultat d'exploitation (EBIT) pour obtenir aussi le ROCE.Calculateur de ROCELe rendement des capitaux employés (ROCE) mesure le bénéfice d'exploitation tiré de chaque unité de capital à long terme. Il divise l'EBIT par les capitaux employés (actif total moins passif courant) — un favori des investisseurs « value » pour comparer l'efficacité du capital entre entreprises et face au coût du capital.

Saisis Actif courant, Passif courant et le Calculateur de ratio de liquidité générale en déduit aussitôt Ratio de liquidité générale. Par exemple, avec Actif courant = 100 000,00 € et Passif courant = 60 000,00 €, il renvoie Ratio de liquidité générale = 1,667.

Comment l'utiliser

  1. Saisis tes valeurs : Actif courant, Passif courant.
  2. Lis le résultat instantanément : Ratio de liquidité générale.

Questions fréquentes

Comment fonctionne le Calculateur de ratio de liquidité générale ?

Il part de Actif courant et Passif courant pour en déduire Ratio de liquidité générale. Le calcul se fait au fil de la saisie : le résultat se met à jour à chaque modification.

Quelles valeurs l'outil demande-t-il ?

2 valeurs : Actif courant (€) et Passif courant (€). Rien d'autre n'est nécessaire — ni compte, ni fichier à téléverser.

À quoi ressemble un calcul type ?

Avec Actif courant = 100 000,00 € et Passif courant = 60 000,00 €, l'outil renvoie Ratio de liquidité générale = 1,667. Ces chiffres proviennent de cet outil même : saisissez les mêmes valeurs pour les retrouver.

Dans quels cas s'en sert-on concrètement ?

Piloter la semaine : émettre une facture ou un devis, savoir ce qui est en stock et ce qu'il faut recommander, et vérifier que la trésorerie couvre les échéances.

Quelle est l'erreur la plus fréquente ?

Lire le bénéfice comme de la trésorerie. Un mois rentable avec des délais de paiement à soixante jours peut laisser le compte vide : les deux chiffres répondent à des questions différentes.

Quelle est la différence entre le Calculateur de ratio de liquidité générale et le Calculateur de ratio de liquidité réduite ?

Celui-ci renvoie Ratio de liquidité générale, le Calculateur de ratio de liquidité réduite renvoie Ratio de liquidité réduite. C'est toute la différence : ouvre celui dont le chiffre t'intéresse.

Existe-t-il un outil pour l'étape suivante ?

Calculateur du ratio dette / actif est le plus proche après celui-ci : Le ratio dette / actif — total du passif ÷ actif total, en pourcentage — montre la part des actifs financée par la dette. Un ratio de 40 % signifie que les créanciers financent 40 % des actifs et les propriétaires le reste. C'est un indicateur clé de solvabilité, distinct du ratio dette / revenu des prêts personnels.

Quels autres outils vaut-il la peine d'ouvrir à côté ?

Calculateur de ratio dette/fonds propres et Calculateur du ratio de couverture du service de la dette (DSCR) — ils reviennent assez souvent dans la même tâche pour mériter un second onglet.

D'où viennent les données et à quand remontent-elles ?

Le calcul est exact pour ce que tu saisis. Contenu de la facture, régime de TVA et mentions obligatoires relèvent de règles nationales : une facture juste au centime peut rester non conforme.

Pour aller plus loin

Tous les guides →
ComparatifRatio de liquidité générale contre ratio de liquidité réduite, et ce qu'aucun ne ditLe ratio de liquidité réduite retire les stocks, car les stocks sont l'actif circulant qui peut ne pas se transformer. Deux entreprises au même ratio de liquidité générale peuvent être cinq fois éloignées sur le ratio réduit — et les deux mesures restent aveugles à ce qui empêche réellement de payer : le calendrier.ExplicationCouverture des charges fixes : le ratio que regardent un bailleur ou un prêteurLa même entreprise, la même année, affiche 1,02×, 1,52× ou 2,56× selon l'endroit où l'on met le loyer et selon que le capital remboursé est ou non brut d'impôt. Deux de ces chiffres passent un covenant à 1,25, le troisième non.ComparatifCouverture des intérêts : les ratios que teste vraiment un prêteurLes covenants d'un contrat de prêt sont les ratios capables de mettre en défaut une entreprise solvable et bénéficiaire. Couverture des intérêts, times interest earned et DSCR ne font pas trois mesures — et celle qui ajoute le remboursement du capital est celle qui mord.GuideEmprunter pour l'entreprise : ce que la banque regarde avant le tauxLe ratio de couverture est la porte d'entrée, la caution est le second prix et le taux est un résultat. Sur un prêt de 400 000 €, baisser le taux d'un point entier déplace le ratio de couverture de 0,018 — alors que deux années de durée en plus le déplacent de 0,216. Toute la négociation se joue au mauvais endroit.ExplicationLe CMPC expliqué, et pourquoi ce nombre est surtout une hypothèseCMPC = E/V × Re + D/V × Rd × (1 − T). L'économie d'impôt rend la dette réellement moins chère, et le coût des fonds propres vient du MEDAF — dont le bêta et la prime de risque sont des estimations qui déplacent la réponse de points entiers, et la valorisation d'un quart.ExplicationRentabilité des actifs : ce que le ratio dit d'une entreprise et ce qu'il cacheRentabilité des actifs, rendement de l'actif net et rentabilité des capitaux engagés forment une seule famille à deux paramètres. Sur le même bilan, ils affichent 8,3 %, 10,2 % et 15,6 % — et les deux écarts entre eux sont exactement les deux décisions que tu prends.