Calculadora del ratio deuda-activos

El ratio deuda-activos — pasivos totales ÷ activos totales, en porcentaje — muestra qué parte de los activos se financia con deuda. Un ratio del 40 % significa que los acreedores financian el 40 % de los activos y los propietarios el resto. Es un indicador clave de solvencia, distinto del ratio deuda-ingresos de los préstamos personales.

La herramienta interactiva necesita JavaScript para funcionar. Todo lo demás de esta página —cómo funciona, un ejemplo resuelto y las respuestas a las preguntas habituales— está más abajo y no necesita nada.

Herramientas relacionadas

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Calculadora del ratio de cobertura del servicio de deuda (DSCR)El DSCR — ingreso operativo neto ÷ servicio total de la deuda — indica a los prestamistas si una propiedad o negocio genera lo suficiente para cubrir sus pagos. Un DSCR de 1,25 significa ingresos un 25 % por encima de la deuda; el nivel que exigen la mayoría de los prestamistas comerciales. Por debajo de 1,0 el flujo de caja no cubre la deuda.Calculadora de ratio deuda/patrimonioCalcula el ratio deuda/patrimonio de una empresa a partir de la deuda y el patrimonio.Calculadora de rotación de activosCalcula la eficiencia con que una empresa usa sus activos para generar ingresos.Calculadora de ratio de liquidez corrienteCalcula el ratio corriente a partir del activo y el pasivo corriente.Calculadora de ratio de liquidez ácidaCalcula el ratio ácido, excluyendo el inventario del activo corriente.Calculadora del ratio de cobertura de cargos fijos (FCCR)El ratio de cobertura de cargos fijos amplía la cobertura de intereses para incluir arrendamientos y otros cargos fijos: (EBIT + cargos fijos) ÷ (cargos fijos + intereses). Cambia al modo EBITDA para sumar la amortización, y añade la devolución de principal ajustada por impuestos cuando el covenant define así el FCCR. Los prestamistas suelen exigir al menos 1,25.Calculadora de rotación de activos fijosLa eficiencia con la que una empresa usa sus activos fijos para generar ventas: ventas netas ÷ activos fijos netos medios. Un ratio mayor significa que cada unidad de equipo produce más ingresos. Introduce la media, o valores inicial y final.Calculadora del ratio de cobertura de intereses (ICR)El ratio de cobertura de intereses — EBIT ÷ gastos por intereses — muestra con qué holgura el beneficio operativo cubre los intereses de la deuda. Los analistas suelen usar una variante EBITDA que suma la amortización, dando una visión de caja del mismo colchón. Valores por debajo de 1,5 se consideran arriesgados.

¿Necesitas Ratio deuda-activos, Parte financiada por capital, Deuda-capital (×)? La Calculadora del ratio deuda-activos lo obtiene a partir de Pasivos totales, Activos totales en un paso. Por ejemplo, con Pasivos totales = 500.000,00 € y Activos totales = 1.200.000,00 € devuelve Ratio deuda-activos = 41,67 %, Parte financiada por capital = 58,33 % y Deuda-capital (×) = 0,714.

Cómo usarlo

Introduce tus valores: Pasivos totales, Activos totales.
Consulta el resultado al instante: Ratio deuda-activos, Parte financiada por capital, Deuda-capital (×).

Preguntas frecuentes

¿Qué calcula exactamente la Calculadora del ratio deuda-activos?

Parte de Pasivos totales y Activos totales para deducir Ratio deuda-activos, Parte financiada por capital y Deuda-capital (×). El cálculo es en vivo mientras escribes, así que el resultado se actualiza con cada cambio.

¿Qué información necesito aportar?

2 valores: Pasivos totales (€) y Activos totales (€). No hace falta nada más — ni cuenta, ni subir archivos.

¿Puedes mostrar un ejemplo resuelto?

Con Pasivos totales = 500.000,00 € y Activos totales = 1.200.000,00 €, la calculadora devuelve Ratio deuda-activos = 41,67 %, Parte financiada por capital = 58,33 % y Deuda-capital (×) = 0,714. Estas cifras salen de esta misma herramienta: introduce los mismos valores para reproducirlas.

¿En qué casos se usa realmente?

Llevar la semana: emitir una factura o un presupuesto, saber qué hay en stock y qué reponer, y comprobar si la caja cubre los vencimientos.

¿Cuál es el error más frecuente?

Leer el beneficio como caja. Un mes rentable con plazos de pago a sesenta días puede dejar la cuenta vacía: las dos cifras responden a preguntas distintas.

¿Cuál es la diferencia entre la Calculadora del ratio deuda-activos y la Calculadora del ratio de cobertura del servicio de deuda (DSCR)?

Esta devuelve Ratio deuda-activos y Parte financiada por capital; la Calculadora del ratio de cobertura del servicio de deuda (DSCR) devuelve DSCR (×) y Servicio de deuda soportable a 1,25×. Esa es toda la diferencia: abre la que dé la cifra que buscas.

¿Hay una herramienta para el siguiente paso?

Calculadora de ratio deuda/patrimonio es el más cercano después de este: Calcula el ratio deuda/patrimonio de una empresa a partir de la deuda y el patrimonio.

¿Qué más conviene tener abierto al lado?

Calculadora de rotación de activos y Calculadora de ratio de liquidez corriente: aparecen en la misma tarea lo bastante a menudo como para merecer otra pestaña.

¿De dónde salen los datos y cómo de actuales son?

El cálculo es exacto para lo que introduces. El contenido de la factura, el régimen de IVA y las menciones obligatorias los fijan normas nacionales: una factura correcta al céntimo puede seguir sin cumplir.

Para saber más

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ComparativaCobertura de intereses y los ratios que un prestamista prueba de verdadLos covenants de un contrato de préstamo son los ratios capaces de poner en incumplimiento a una empresa solvente y rentable. Cobertura de intereses, times interest earned y DSCR no son tres medidas — y la que suma la amortización del principal es la que muerde.ExplicaciónEl WACC explicado, y por qué esa cifra es sobre todo una hipótesisWACC = E/V × Re + D/V × Rd × (1 − T). El escudo fiscal abarata la deuda de verdad, y el coste de los fondos propios sale del CAPM — cuya beta y prima de riesgo son estimaciones que mueven la respuesta puntos enteros, y la valoración un cuarto.ExplicaciónCobertura de cargos fijos: el ratio que miran un arrendador o un prestamistaLa misma empresa, el mismo año, marca 1,02×, 1,52× o 2,56× según dónde se ponga la renta y si el principal se bruta por impuestos. Dos de esas cifras pasan un covenant de 1,25 y una no.ComparativaRatio de liquidez corriente frente a prueba ácida, y lo que ninguno te diceLa prueba ácida quita las existencias porque las existencias son el activo corriente que puede no convertirse. Dos empresas con idéntico ratio de liquidez corriente pueden estar cinco veces separadas en la prueba ácida — y ambas medidas siguen ciegas a lo único que de verdad impide pagar: el calendario.ExplicaciónRotación de activos: diagnosticar el capital que duermeLas ventas netas entre el activo fijo neto es uno de los ratios más fáciles de calcular y menos comparables. El mismo minorista marcaba 10× antes de la norma de arrendamientos y 1,39× después: mismas tiendas, mismas ventas, mismo año.GuíaPedir un préstamo para la empresa: qué mira el banco antes del tipoLa ratio de cobertura es la puerta, el aval es el segundo precio y el tipo es un resultado. En un préstamo de 400.000 €, bajar el tipo un punto entero mueve la ratio de cobertura 0,018, mientras que dos años más de plazo la mueven 0,216. Toda la negociación se libra en el sitio equivocado.