Calculadora de EBITDA

Calcule o EBITDA somando juros, impostos, depreciação e amortização ao lucro líquido.

A ferramenta interativa precisa de JavaScript para funcionar. Todo o resto desta página — como funciona, um exemplo resolvido e as respostas às perguntas habituais — está mais abaixo e não precisa de nada.

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Calculadora de margem EBITDADivide o EBITDA pela receita para obter a margem EBITDA — a parte das vendas que fica como lucro antes de juros, impostos, depreciação e amortização. É o indicador de rentabilidade de referência para comparar empresas com estruturas de capital e regimes fiscais diferentes.Calculadora do rácio de cobertura do serviço da dívida (DSCR)O DSCR — resultado operacional líquido ÷ serviço total da dívida — indica aos credores se um imóvel ou negócio gera o suficiente para cobrir as prestações. Um DSCR de 1,25 significa receita 25 % acima da dívida, o nível exigido pela maioria dos credores comerciais. Abaixo de 1,0 o fluxo de caixa não cobre a dívida.Calculadora do rácio de cobertura de encargos fixos (FCCR)O rácio de cobertura de encargos fixos alarga a cobertura de juros para incluir rendas e outros encargos fixos: (EBIT + encargos fixos) ÷ (encargos fixos + juros). Muda para o modo EBITDA para somar as depreciações, e adiciona o reembolso de capital ajustado ao imposto quando o covenant define assim o FCCR. Os credores exigem frequentemente pelo menos 1,25.Calculadora do rácio de cobertura de juros (ICR)O rácio de cobertura de juros — EBIT ÷ despesas com juros — mostra com que folga o lucro operacional cobre os juros da dívida. Os analistas usam frequentemente uma variante EBITDA que soma as depreciações, dando uma visão de tesouraria da mesma folga. Valores abaixo de 1,5 são vistos como arriscados.Calculadora de rentabilidade dos ativos (ROA)Calcule a rentabilidade dos ativos a partir do lucro líquido e do ativo total.Calculadora de rentabilidade dos capitais próprios (ROE)Calcule a rentabilidade dos capitais próprios a partir do lucro líquido e do capital.Calculadora de retorno sobre ativos líquidosO retorno sobre ativos líquidos (RONA) mostra como uma empresa transforma os seus ativos fixos e fundo de maneio em lucro. Divide o lucro líquido pela soma de ativos fixos e fundo de maneio, premiando empresas muito rentáveis com uma base de ativos enxuta.Calculadora de depreciação por duplo saldo decrescenteCalcule a depreciação por duplo saldo decrescente do primeiro ano de um ativo.

Introduz Lucro líquido, Juros, Impostos, Depreciação e amortização e a Calculadora de EBITDA obtém EBITDA de imediato. Por exemplo, com Lucro líquido = 50 000,00 €, Juros = 10 000,00 €, Impostos = 15 000,00 € e Depreciação e amortização = 20 000,00 € devolve EBITDA = 95 000,00 €.

Como usar

Introduza os seus valores: Lucro líquido, Juros, Impostos, Depreciação e amortização.
Veja o resultado ao instante: EBITDA.

Perguntas frequentes

Como funciona a Calculadora de EBITDA?

Parte de Lucro líquido, Juros, Impostos e Depreciação e amortização para deduzir EBITDA. O cálculo é feito à medida que escreves, por isso o resultado atualiza a cada alteração.

Que valores pede a calculadora?

4 valores: Lucro líquido (€), Juros (€), Impostos (€) e Depreciação e amortização (€). Não é preciso mais nada — nem conta, nem carregar ficheiros.

Como é um cálculo típico?

Com Lucro líquido = 50 000,00 €, Juros = 10 000,00 €, Impostos = 15 000,00 € e Depreciação e amortização = 20 000,00 €, a calculadora devolve EBITDA = 95 000,00 €. Estes números vêm desta mesma ferramenta: introduz os mesmos valores para os reproduzires.

Quanto muda o resultado com outros valores?

Bastante. Com Lucro líquido = 100 000,00 €, Juros = 11 000,00 €, Impostos = 30 000,00 € e Depreciação e amortização = 40 000,00 €, EBITDA passa de 95 000,00 € para 181 000,00 € — por isso vale a pena testar vários cenários em vez de confiar num só número.

O que dá com valores mais baixos?

Reduzido a Lucro líquido = 25 000,00 €, Juros = 9000,00 €, Impostos = 7500,00 € e Depreciação e amortização = 10 000,00 €, EBITDA dá 51 500,00 €. Vale a pena verificar os dois extremos antes de confiar num único resultado.

Em que casos se usa na prática?

Gerir a semana: emitir uma fatura ou um orçamento, saber o que está em stock e o que repor, e ver se a tesouraria cobre os vencimentos.

Qual é o erro mais comum?

Ler o lucro como tesouraria. Um mês rentável com prazos de pagamento a sessenta dias pode deixar a conta vazia: os dois números respondem a perguntas diferentes.

Qual é a diferença entre a Calculadora de EBITDA e a Calculadora de margem EBITDA?

Esta devolve EBITDA; a Calculadora de margem EBITDA devolve Margem EBITDA e EBITDA utilizado. É toda a diferença: abra a que dá o número de que precisa.

Existe uma ferramenta para o passo seguinte?

Calculadora do rácio de cobertura do serviço da dívida (DSCR) é o mais próximo a seguir a este: O DSCR — resultado operacional líquido ÷ serviço total da dívida — indica aos credores se um imóvel ou negócio gera o suficiente para cobrir as prestações. Um DSCR de 1,25 significa receita 25 % acima da dívida, o nível exigido pela maioria dos credores comerciais. Abaixo de 1,0 o fluxo de caixa não cobre a dívida.

Que mais vale a pena ter aberto ao lado?

Calculadora do rácio de cobertura de encargos fixos (FCCR) e Calculadora do rácio de cobertura de juros (ICR) — surgem na mesma tarefa com frequência suficiente para merecerem outro separador.

Para saber mais

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ComparaçãoEBITDA, EBIT e lucro líquido: uma demonstração de resultados, três respostasPercurso por uma única demonstração de resultados de 10 M€: 1,8 M€ de EBITDA, 1,1 M€ de EBIT, 525 k€ de lucro líquido. A diferença vale 70,8 % do EBITDA — e é o custo dos ativos e da dívida com que a empresa realmente funciona.ExplicaçãoCobertura de encargos fixos: o rácio que um senhorio ou um credor olhaA mesma empresa, o mesmo ano, marca 1,02×, 1,52× ou 2,56× conforme onde se põe a renda e se o capital é brutado pelo imposto. Duas dessas cifras passam um covenant de 1,25 e uma não.ExplicaçãoRentabilidade dos ativos: o que o rácio diz de um negócio e o que escondeRentabilidade dos ativos, dos ativos líquidos e do capital empregado são uma só família com duas partes móveis. Sobre o mesmo balanço dão 8,3 %, 10,2 % e 15,6 % — e os dois saltos entre elas são exatamente as duas decisões que está a tomar.ComparaçãoCobertura de juros e os rácios que um credor testa mesmoOs covenants de um contrato de crédito são os rácios capazes de pôr em incumprimento uma empresa solvente e lucrativa. Cobertura de juros, times interest earned e DSCR não são três medidas — e a que soma o reembolso de capital é a que morde.ComparaçãoDepreciação linear contra depreciação decrescenteAmbos os métodos depreciam exatamente o mesmo total. Só o calendário difere — e o calendário vale dinheiro. Um mapa completo ano a ano para um ativo, o ano de cruzamento, a convenção de mudança para linear, e o valor atual do adiamento fiscal calculado a 8 %.ExplicaçãoEBITDA: o que deixa de fora deliberadamenteO EBITDA readiciona os dois custos que mais diferem entre empresas, que é exatamente o que o torna comparável — e exatamente o que favorece quem tem muito equipamento. Aqui está o mesmo resultado percorrido até baixo, e o piso de investimento de manutenção que a métrica nunca mostra.