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Calculadora de EBIT

Calcula o EBIT — lucro antes de juros e impostos — a partir da receita operacional, das despesas operacionais e de receitas não operacionais. O EBIT retira os efeitos de financiamento e impostos para mostrar o lucro operacional bruto; dá também o resultado operacional e a margem EBIT.

Ferramentas relacionadas

Todas as ferramentas: Planeamento e operações →
Calculadora do capital empregadoO capital empregado — o capital total que uma empresa usa para gerar lucro — por qualquer dos três métodos padrão: ativo total menos passivo corrente, ativo não corrente mais fundo de maneio, ou capital próprio mais passivo não corrente. Adiciona o resultado operacional (EBIT) e dá também o ROCE.Calculadora do rácio de cobertura do serviço da dívida (DSCR)O DSCR — resultado operacional líquido ÷ serviço total da dívida — indica aos credores se um imóvel ou negócio gera o suficiente para cobrir as prestações. Um DSCR de 1,25 significa receita 25 % acima da dívida, o nível exigido pela maioria dos credores comerciais. Abaixo de 1,0 o fluxo de caixa não cobre a dívida.Calculadora do rácio de cobertura de encargos fixos (FCCR)O rácio de cobertura de encargos fixos alarga a cobertura de juros para incluir rendas e outros encargos fixos: (EBIT + encargos fixos) ÷ (encargos fixos + juros). Muda para o modo EBITDA para somar as depreciações, e adiciona o reembolso de capital ajustado ao imposto quando o covenant define assim o FCCR. Os credores exigem frequentemente pelo menos 1,25.Calculadora do rácio de cobertura de juros (ICR)O rácio de cobertura de juros — EBIT ÷ despesas com juros — mostra com que folga o lucro operacional cobre os juros da dívida. Os analistas usam frequentemente uma variante EBITDA que soma as depreciações, dando uma visão de tesouraria da mesma folga. Valores abaixo de 1,5 são vistos como arriscados.Calculadora de retorno sobre ativos líquidosO retorno sobre ativos líquidos (RONA) mostra como uma empresa transforma os seus ativos fixos e fundo de maneio em lucro. Divide o lucro líquido pela soma de ativos fixos e fundo de maneio, premiando empresas muito rentáveis com uma base de ativos enxuta.Calculadora de ROCEO retorno sobre o capital empregado (ROCE) mede quanto lucro operacional uma empresa obtém de cada unidade de capital de longo prazo. Divide o EBIT pelo capital empregado (ativo total menos passivo corrente) — favorito dos investidores «value» para comparar a eficiência do capital.Calculadora de cobertura de juros (TIE)O rácio TIE — EBIT ÷ despesas com juros — mede quantas vezes o lucro operacional cobre os juros a pagar. Um TIE de 5 significa que os lucros poderiam pagar cinco vezes a conta de juros; os credores veem valores altos como mais seguros. É o rácio de solvência clássico para avaliar o risco de incumprimento.Calculadora de ROI de negócio paraleloO teu negócio paralelo vale mesmo a pena? Com receita, custos, horas e o investimento inicial, calcula o lucro, o retorno do investimento e a tua tarifa horária real — e compara-a com o teu salário para ver se o tempo compensa.

Introduz Receita operacional, Despesas operacionais, Receitas não operacionais e a Calculadora de EBIT obtém Resultado operacional, EBIT, Margem EBIT de imediato. Por exemplo, com Receita operacional = 1 000 000,00 €, Despesas operacionais = 750 000,00 € e Receitas não operacionais = 10 000,00 € devolve Resultado operacional = 250 000,00 €, EBIT = 260 000,00 € e Margem EBIT = 26%.

Como usar

  1. Introduza os seus valores: Receita operacional, Despesas operacionais, Receitas não operacionais.
  2. Veja o resultado ao instante: Resultado operacional, EBIT, Margem EBIT.

Perguntas frequentes

O que calcula exatamente a Calculadora de EBIT?

Parte de Receita operacional, Despesas operacionais e Receitas não operacionais para deduzir Resultado operacional, EBIT e Margem EBIT. O cálculo é feito à medida que escreves, por isso o resultado atualiza a cada alteração.

Que informação preciso de fornecer?

3 valores: Receita operacional (€), Despesas operacionais (€) e Receitas não operacionais (€). Não é preciso mais nada — nem conta, nem carregar ficheiros.

Podem dar um exemplo com números?

Com Receita operacional = 1 000 000,00 €, Despesas operacionais = 750 000,00 € e Receitas não operacionais = 10 000,00 €, a calculadora devolve Resultado operacional = 250 000,00 €, EBIT = 260 000,00 € e Margem EBIT = 26%. Estes números vêm desta mesma ferramenta: introduz os mesmos valores para os reproduzires.

O que acontece com valores mais altos?

Bastante. Com Receita operacional = 2 000 000,00 €, Despesas operacionais = 1 500 000,00 € e Receitas não operacionais = 20 000,00 €, Resultado operacional passa de 250 000,00 € para 500 000,00 € — por isso vale a pena testar vários cenários em vez de confiar num só número.

O que dá com valores mais baixos?

Reduzido a Receita operacional = 500 000,00 €, Despesas operacionais = 375 000,00 € e Receitas não operacionais = 5000,00 €, Resultado operacional dá 125 000,00 €. Vale a pena verificar os dois extremos antes de confiar num único resultado.

Em que casos se usa na prática?

Gerir a semana: emitir uma fatura ou um orçamento, saber o que está em stock e o que repor, e ver se a tesouraria cobre os vencimentos.

Qual é o erro mais comum?

Ler o lucro como tesouraria. Um mês rentável com prazos de pagamento a sessenta dias pode deixar a conta vazia: os dois números respondem a perguntas diferentes.

Qual é a diferença entre a Calculadora de EBIT e a Calculadora do capital empregado?

Esta devolve Resultado operacional e EBIT; a Calculadora do capital empregado devolve Capital empregado e ROCE. É toda a diferença: abra a que dá o número de que precisa.

Existe uma ferramenta para o passo seguinte?

Calculadora do rácio de cobertura do serviço da dívida (DSCR) é o mais próximo a seguir a este: O DSCR — resultado operacional líquido ÷ serviço total da dívida — indica aos credores se um imóvel ou negócio gera o suficiente para cobrir as prestações. Um DSCR de 1,25 significa receita 25 % acima da dívida, o nível exigido pela maioria dos credores comerciais. Abaixo de 1,0 o fluxo de caixa não cobre a dívida.

Que mais vale a pena ter aberto ao lado?

Calculadora do rácio de cobertura de encargos fixos (FCCR) e Calculadora do rácio de cobertura de juros (ICR) — surgem na mesma tarefa com frequência suficiente para merecerem outro separador.

Para saber mais

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ComparaçãoEBITDA, EBIT e lucro líquido: uma demonstração de resultados, três respostasPercurso por uma única demonstração de resultados de 10 M€: 1,8 M€ de EBITDA, 1,1 M€ de EBIT, 525 k€ de lucro líquido. A diferença vale 70,8 % do EBITDA — e é o custo dos ativos e da dívida com que a empresa realmente funciona.ComparaçãoDepreciação linear contra depreciação decrescenteAmbos os métodos depreciam exatamente o mesmo total. Só o calendário difere — e o calendário vale dinheiro. Um mapa completo ano a ano para um ativo, o ano de cruzamento, a convenção de mudança para linear, e o valor atual do adiamento fiscal calculado a 8 %.ExplicaçãoEBITDA: o que deixa de fora deliberadamenteO EBITDA readiciona os dois custos que mais diferem entre empresas, que é exatamente o que o torna comparável — e exatamente o que favorece quem tem muito equipamento. Aqui está o mesmo resultado percorrido até baixo, e o piso de investimento de manutenção que a métrica nunca mostra.ExplicaçãoCobertura de encargos fixos: o rácio que um senhorio ou um credor olhaA mesma empresa, o mesmo ano, marca 1,02×, 1,52× ou 2,56× conforme onde se põe a renda e se o capital é brutado pelo imposto. Duas dessas cifras passam um covenant de 1,25 e uma não.ExplicaçãoRentabilidade dos ativos: o que o rácio diz de um negócio e o que escondeRentabilidade dos ativos, dos ativos líquidos e do capital empregado são uma só família com duas partes móveis. Sobre o mesmo balanço dão 8,3 %, 10,2 % e 15,6 % — e os dois saltos entre elas são exatamente as duas decisões que está a tomar.ComparaçãoCobertura de juros e os rácios que um credor testa mesmoOs covenants de um contrato de crédito são os rácios capazes de pôr em incumprimento uma empresa solvente e lucrativa. Cobertura de juros, times interest earned e DSCR não são três medidas — e a que soma o reembolso de capital é a que morde.